Capital Markets & Accounting Advisory Services (CMAAS)

Los desafíos de la Alta Dirección en relación con la información financiera y las circunstancias que los detonan son variados:

  • ¿Cómo debe contabilizarse y que efectos contables tiene la compra o venta de un negocio? ¿Y una fusión o una escisión? ¿Qué debe tenerse en cuenta al afrontar un deal o una reorganización? ¿Afectará a las reservas distribuibles? ¿A la deuda? ¿Existen mecanismos alternativos más favorables?
  • ¿Cuál es la mejor forma de cumplir con los requerimientos de información de una operación de salida a bolsa o de emisión de deuda? ¿Qué sets de información habrá que preparar? ¿Por dónde empezar? ¿Quién puede ayudar?
  • ¿Como puedo contrastar o revisar los criterios contables en situaciones complejas?
  • ¿Hasta dónde es posible mecanizar, e incluso robotizar, el proceso de preparación de información financiera?
  • ¿Como se puede cumplir con las obligaciones de preparación de cuentas anuales consolidadas y otra información si no se cuenta con los recursos humanos y materiales para ello?
  • ¿Cómo puede la entidad afrontar un cambio regulatorio en materia de estándares de reporting?

CMAAS es el grupo de PwC especializado en asesorar, asistir y en definitiva acompañar a la Dirección de las entidades para resolver y afrontar estas cuestiones. Está integrado por especialistas en estándares y procesos de reporting en contextos NIIF, PGC y US GAAP, así como en normativas y prácticas de los mercados de capitales de la Unión Europea y Estados Unidos (SEC).

Nuestros servicios

Transacciones

  • Asesoramiento y apoyo contable especializado en el ámbito de las NIIF, US GAAP y normativa contable española en operaciones de compra o venta de negocios, de participaciones, o de activos relevantes, así como en reorganizaciones societarias y transacciones complejas.
  • Apoyo en la preparación de información financiera ad hoc para la transacción: información bajo US GAAP, estados financieros combinados y carve outs, estados financieros proforma.
  • Asesoramiento y apoyo en la fase post-deal: asesoramiento, soporte y formación en relación con necesidades posteriores a la transacción.

Operaciones en mercados de capitales

  • Diagnósticos sobre el grado de preparación de la entidad para salir a bolsa (“IPO readiness”), tanto para mercados españoles como internacionales (incluyendo US - SEC) y acompañamiento y asesoramiento en la implementación de mejoras.
  • Asesoramiento y asistencia en preparación de estados financieros y prospectos en operaciones de salida a bolsa o de emisión de deuda, ya sea en Europa, Estados Unidos u otros mercados.
  • Nuestra experiencia en este ámbito nos permite, además, actuar como oficina de proyecto en lo relativo a todas las actividades que estos procesos suponen para la entidad, así como asesorar acerca de qué actividades debería acometer. 

 

Asesoramiento y apoyo recurrente

  • Preparación de estados financieros periódicos, principalmente estados financieros consolidados, especialmente para entidades que han minimizado o reducido sus departamentos de administración o que, sin haberlos ampliado, han adquirido nuevas obligaciones estatutarias (por haber constituido nuevos grupos radicados en España, como consecuencia de cambios regulatorios, o por circunstancias imprevistas, tales como el Brexit)
  • Trabajos de análisis contable en relación con transacciones complejas o en transacciones para las que la entidad desea contraste.
  • Rediseño e implementación de procesos de reporting, apoyo en la automatización de procesos y cálculos.
  • Diseño e implementación de herramientas de reporte interno y de manuales contables, ya sean en formatos tradicionales o digitales.
  • Trabajos de conversión a las NIIF y asesoramiento y asistencia en la adopción de nuevas normas contables.

 

En PwC:

  • Nos ponemos en lugar de nuestros clientes y damos lo mejor de nosotros mismos
  • Trabajamos en equipo y aprovechamos la experiencia y conocimiento de nuestra red global en nuestras áreas de conocimiento
  • Nos apoyamos en tecnología y nos centramos en aportar valor
  • Velamos por alcanzar niveles de calidad máximos

Algunos datos clave: 

Servicios en España

Prestamos servicios en España desde hace más de 15 años. En este tiempo hemos ayudado en todo tipo de transacciones corporativas, ya sean compras o ventas de negocios, reorganizaciones societarias, operaciones de salida a bolsa o emisiones de deuda en España, Estados Unidos y otras jurisdicciones.

normativa de la CNMV

Contamos con un equipo eminentemente diverso, especialistas en normativa de la CNMV, comunitaria y en normativa SEC, y familiarizados con el contexto de la transacción y con la mecánica de las operaciones en los mercados de capitales.

auditores inscritos

Nuestro equipo está integrado por auditores inscritos en el ROAC, con experiencia laboral en España, Estados Unidos y un amplio abanico de países europeos.

IBEX 35

La práctica totalidad de las entidades que integran el IBEX 35 son o han sido clientes de CMAAS.

experto contable

Hemos asesorado como experto contable en algunos de los deals más relevantes de los últimos años en un amplio abanico de sectores: infraestructuras, telecomunicaciones, renovables, retail, consumo, etc.

grupos de grandes dimensiones

Nuestros clientes cuentan con operaciones en prácticamente todo el mundo. Estamos habituados a trabajar con grupos de grandes dimensiones y presencia global.

¿En qué podemos ayudarte?

Como especialistas en materia de reporting externo, acompañamos a nuestros clientes a:

  • Afrontar operaciones corporativas complejas, ya sean ventas, compras o reorganizaciones
  • Completar exitosamente operaciones en mercados capitales, ya sea en España u otros mercados
  • Facilitar sus procesos recurrentes de reporting, facilitando asesoramiento contable y asistencia como “second accountants”;
  • Rediseñar y mejorar sus procesos de reporte.
reporting externo

Contacta con nosotros

Carlos Sobrino, Socio de PwC Auditores

Carlos Sobrino

Socio de PwC Auditores

Síguenos en

Síguenos en Linkedin Síguenos en Instagram Síguenos en Twitter Síguenos en Facebook Síguenos en YouTube
Síguenos en