Prevención, detección e investigación del fraude

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  • ¿Ha detectado indicios de fraude, irregularidades, pautas de comportamiento sospechosas o una posible manipulación contable? ¿Cómo acreditarlo y obtener las evidencias necesarias?
  • ¿Conoce sus riesgos de fraude que afectan a su organización? ¿Cómo puede detectarlo? ¿Y prevenirlo?
Prevención, Detección e Investigación del Fraude

El fraude empresarial va en aumento: El entorno económico, la presión por resultados, el enriquecimiento o la venganza a costa de su organización, la oportunidad que se presenta por debilidades del entorno de control y otros muchos factores inciden en su origen.

Nuestro objetivo: Prevenir y detectar el fraude y estar preparado para investigarlo y combatirlo cuando se produce, minimizando los daños y los impactos reputacionales, y maximizando las opciones de recuperación del perjuicio ocasionado.

Los profesionales de PwC Forensic pueden ofrecerle una amplia gama de servicios, entre los que destacan:

  • Asesoramiento en la gestión y prevención del riesgo de fraude:
    • Evaluación y diagnóstico del riesgo o grado de exposición al fraude, verificando los controles anti-fraude existentes en su organización y procesos de negocio, la cultura organizativa y el entorno en el que opera, aplicando las mejores prácticas para identificar vulnerabilidades o áreas de mejora.
    • Desarrollo e implantación de políticas y protocolos de prevención de fraude.
    • Optimización de “fraud-hotlines” o canales de denuncia, mejora de los controles existentes y diseño de nuevos sistemas.
  • Detección del fraude:
    • Implantación y automatización de alertas de fraude o irregularidades mediante la aplicación de avanzadas técnicas de “data mining”, definición de modelos, sistemas de “scoring” y pruebas de cumplimiento en transacciones, áreas y procesos.
    • Cumplimento de normativa anti-fraude y anti-corrupción: Ley Sarbanes-Oxley, Foreign Corrupt Practice Act (FCPA), Blanqueo de Capitales, 8ª Directiva, UK Bribery Bill, etc.
  • Investigación del fraude:
    • Investigación, cuantificación y acreditación del fraude (manipulación contable, apropiación indebida de activos, corrupción/sobornos, etc.).
    • Cuantificación del Perjuicio Económico ocasionado y preparación de Informe Pericial para su aportación a un posible procedimiento judicial (laboral y/o penal).
  • Localización, seguimiento y recuperación de activos:
    • Identificación y seguimiento de operaciones y rastros financieros complejos a escala nacional e internacional mediante técnicas de “cash tracing” y “asset tracing”.
    • Estrategias de recuperación, incluyendo medidas cautelares, negociación y litigio, reclamaciones de seguros, colaboración con las autoridades locales, etc.
  • "Corporate Intelligence": con el objeto de evaluar la integridad, vinculaciones y solvencia de un individuo o una compañía mediante la recopilación y análisis de información de acceso público y privado en todos los países que integran nuestra red internacional. En concreto, le podemos ayudar a:
    • Obtener un amplio conocimiento sobre la integridad, reputación, actividades y experiencia, solvencia económica, vinculaciones financieras y societarias, conflictos de interés, etc. de una persona física o jurídica (clientes, proveedores, directivos, posibles socios, etc.).
    • Análisis patrimonial mediante la trazabilidad e identificación de posibles bienes y fondos de las personas físicas o jurídicas objeto de análisis.