Informes de Experto Independiente en Refinanciaciones

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Informes de Experto Independiente en Refinanciaciones¿Cuál es el contexto en el que se solicita y realiza un Informe de Experto Independiente en procesos de refinanciación?

Cuando existe un acuerdo de refinanciación (“acuerdo alcanzado por el deudor en el cual se proceda al menos a la ampliación significativa del crédito o a la modificación de sus obligaciones” ) y así lo solicita el deudor.

 

 

Problemas potenciales

De acuerdo a la Disposición Adicional Cuarta de la Ley Concursal (apartado 2), “En caso de concurso, los acuerdos de refinanciación y los negocios, actos y pagos realizados y las garantías constituidas en ejecución de tales acuerdos (referido a acuerdos de refinanciación), no estarán sujetos a la rescisión prevista en el artículo 71.1 de esa Ley siempre que cumplan los siguientes requisitos:

  • Que el acuerdo sea suscrito por acreedores cuyos créditos representen al menos 3/5 del pasivo del deudor a la fecha de adopción del acuerdo de refinanciación.
  • Que el acuerdo sea informado por un experto independiente designado por el registrador mercantil del domicilio del deudor conforme al procedimiento establecido en los artículos 338 y siguientes del Reglamento del registro Mercantil. El informe de experto independiente contendrá un juicio técnico sobre la suficiencia de la información proporcionada por el deudor, sobre el carácter razonable y realizable del plan en las condiciones definidas en el apartado 1, y sobre la proporcionalidad de las garantías conforme a las condiciones normales de mercado en el momento de la firma del acuerdo.
  • Que el acuerdo se formalice en instrumento público, al que se unirán todos los documentos que justifiquen su contenido y el cumplimiento de requisitos anteriores.”

Son susceptibles de ser nombradas para la participación como experto independiente en la elaboración del informe de experto independiente referido en el punto anterior por el registrador mercantil del domicilio del deudor, las firmas de auditoría.

¿Cómo podemos ayudar?

  • PwC es una de las firmas líderes de servicios profesionales en España.
  • Como firma cumplimos con los requerimientos legales para ser nombrados expertos independientes.
  • Contamos con una amplia experiencia en trabajos en los que se requiere la elaboración de un juicio técnico;
  • Nuestra participación en evaluaciones de planes de viabilidad es muy amplia, habiendo participado en los últimos meses en numerosas revisiones de planes de viabilidad de empresas de diverso tamaño;
  • Contamos con un equipo de profesionales expertos en el contexto de procesos de refinanciación y en situaciones concursales;
  • Ofrecemos la flexibilidad necesaria para realizar el trabajo en la forma y plazos establecidos por la regulación.

Principales fases para la elaboración de un informe de experto independiente:

  • Notificación de nombramiento por parte del Registro Mercantil.
  • Aceptación de nombramiento de experto independiente, tras una evaluación previa de las incompatibilidades que pudieran existir.
  • Firma de carta de encargo de servicios profesionales entre experto independiente y deudor.
  • Firma de carta de encargo de servicios profesionales entre experto independiente y deudor.
  • Comunicación al registrador mercantil de la emisión del informe.